Трудно сказать точно, когда возникла банковская тайна. Думаю, что свое начало она берет с того времени, когда ростовщики стали заниматься не только кредитными операциями, но также брать деньги на хранение. Или, как сейчас принято говорить, — на депозиты.
Краткая история банковской тайны.
Деньги, которые клиенты приносили ростовщикам-банк
Но в учебниках по истории банковского дела и экономической истории отсчет истории банковской тайны обычно начинают с 1713 года. Потому что именно в это время зафиксирована первая законодательная регламентация банковской тайны. Место этого события – Швейцария, точнее город Женева. Первыми швейцарскими банкирами были французы-протест
В указанном году Великий Женевский Совет (кантональный совет) принял банковские правила, предусмотревшие обязанность банкира «регистрировать своих клиентов и их операции». При этом, однако, запрещалось передавать такую информацию третьим лицам иначе как с явно выраженного разрешения городского совета. Это повысило привлекательност
Были, конечно, и сбои в функционировании швейцарского оффшора. Один из них произошел в 1932 году. В результате судебного процесса по делу швейцарского банка Basler Handelsbank неожиданно выплыла информация о том, что более 2 тысяч французских аристократов открыли счета в швейцарских банках. Это вызвало самую негативную реакцию со стороны официального Парижа. А еще через два года выяснилось, что в швейцарских банках имеются счета немецких граждан. Нацистское правительство Германии обязывало граждан декларировать все свои заграничные средства. Для тех, кто не сделал этого, немецкий закон предусматривал смертную казнь. В 1934 году были казнены три гражданина Германии за наличие у них незадекларирован
Что стоит за кампанией по борьбе с банковской тайной?
Судьбоносные для будущего банковской тайны события начались в начале 21 века. Можно отметить два основных таких события. Во-первых, уничтожение зданий международного торгового центра в Нью-Йорке 11 сентября 2001 г. Во-вторых, финансовый кризис 2007-2009 гг.
Первое событие дало старт организованной Вашингтоном кампании по борьбе с так называемым «международным терроризмом». А, это, в свою очередь, потребовало разработки целого комплекса мер по предотвращению финансирования этого самого «терроризма». У властей возникла необходимость получения свободного и ничем не ограниченного доступа к информации о клиентах банков, их счетах и транзакциях. Принятый вскоре после 11 сентября 2001 г. закон, называемый Patriot Act, уже в 2002 году обеспечил спецслужбам США полный доступ к некогда конфиденциальной банковской информации в Америке без получения ими специальных разрешений со стороны прокуратуры и судебных органов. Далее через различные международные организации (ОЭСР, МВФ и др.) Вашингтон организовал «борьбу с финансированием терроризма» в глобальных масштабах.
Второе событие (финансовый кризис) обнажило такую финансовую проблему, как уклонение физических и юридических лиц от уплаты налогов. Для таких уклонений используются оффшоры и банки. Даже те банки, которые находятся не в каких-то далеких и экзотических оффшорах, а обычные банки своей собственной или соседней страны. Потому что институт банковской тайны автоматически превращает любую депозитно-кредит
Таковы официальные обоснования начавшейся с 2009 года активной кампании Вашингтона по уничтожению финансовой «тени» как у себя дома, так и во всем мире. Конечно, за официальными заявлениями, как всегда, стоит не декларируемая цель. А такой целью является установление Вашингтоном (точнее – финансовой олигархией, стоящей за официальным Вашингтоном) прямого контроля над мировой финансово-банков
Первый «наезд» Вашингтона на банки Швейцарии.
Активная фаза борьбы Вашингтона с банковской тайной началась в разгар финансового кризиса, когда выяснилось, что в казне не хватает денег для затыкания самых главных «дыр» (напомним, что Вашингтон стал направлять сотни миллиардов долларов на спасение «тонущих» банков Уолл-стрит). В это время на сцене появилась фигура никому до того неизвестного Брэдли Биркенфельда. Сейчас даже трудно сказать, появился ли он на сцене по собственной инициативе или его нашли и подвигли на это американские «компетентные органы». Брэдли — один из бывших сотрудников крупнейшего швейцарского банка UBS, в прошлом – глава отдела private banking. Он заявил о наличии в банках Швейцарии большого количества «налоговых уклонистов» из США и о своей готовности сотрудничать с правоохранительн
Назревал нехороший прецедент. Все швейцарское банковское сообщество всполошилось. Был нарушен statusquo оффшора под названием «Швейцарская Конфедерация», который существовал, по крайней мере, три столетия. В конце апреля Президент и министр финансов Швейцарии Ганс-Рудольф Мерц начал убеждать министра финансов США Тимоти Гейтнера отозвать иск против UBS. Мерц обещал своему американскому коллеге, что это обеспечит одобрение нового договора об избежании двойного налогообложения в швейцарском парламенте, на котором так настаивали США. Однако Вашингтон был непреклонен.
В дело попытался вмешаться Федеральный административный трибунал Швейцарии (что-то наподобие нашего Конституционного суда), который даже собрался на специальное заседание во время каникул. Основанием для такого чрезвычайного заседания стало коллективное обращение восьми американских клиентов UBS, имевших счета в указанном банке. Трибунал запретил UBS и швейцарской Службе надзора над финансовыми рынками (FINMA) передавать американской налоговой инспекции имена клиентов. Более того, Трибунал предупредил банк, что, в случае неисполнения данного решения UBS будет подвергнут санкциям со стороны швейцарских властей. Однако решение Трибунала запоздало. Выяснилось, что UBS уже успел передать информацию об американских клиентах в Вашингтон. Швейцарская банковская «оборона» была прорвана.
Институт банковской тайны испаряется как утренний туман.
Опуская множество интересных деталей, отметим, что за последние пять лет после окончания финансового кризиса по институту банковской тайны не только в Швейцарии, но и всей Европе было нанесено множество жестких ударов. Таких ударов, которые привели ее (банковскую тайну) в состояние, несовместимое с жизнью.
В рамках Евросоюза бесконечные переговоры об отмене банковской тайны велись между членами на протяжении последних 18 лет. Серьезный сдвиг произошел лишь в прошлом году. Евросоюз достиг принципиальной договоренности о борьбе с уклонением от уплаты налогов на межгосударственн
В течение последнего года на Австрию и Люксембург Брюссель оказывал постоянное давления, заставляя отказаться от своей «особой» позиции по поводу банковской тайны и сотрудничества в сфере обмена банковской информацией. Наконец, в марте 2014 года эти страны сдались, все 28 стран-членов ЕС добились «консенсуса» по вопросу отмены банковской тайны. Теперь давление Брюсселя (а также Вашингтона, который незримо контролирует процесс) переключилось на европейские страны, которые находятся за пределами ЕС. Брюссель уже несколько раз заявлял, что надеется до конца года заключить схожие договорённости со Швейцарией, Лихтенштейном, Андоррой, Монако и Сан-Марино.
В связи с ликвидацией института банковской тайны в Европе эксперты стали высказывать предположения, что усилится отток денег в Сингапур, Малайзию и Гонконг.
Можно не сомневаться, что в ближайшее время Брюссель и Вашингтон примутся за «окучивание» тех стран, которые находятся за пределами Европы. Для оказания давления на неевропейские страны они уже начали использовать такие институты, как Организация экономического сотрудничества и развития (ОЭСР) и G-20. Указанные организации в прошлом году заявили о начале международной реформы в сфере налогов. Важнейшая часть реформы – внедрение программы международного автоматического обмена информацией налогового характера.
Последним событием в ряду мер по ликвидации банковской тайны является подписание государствами-чл
Ликвидации института банковской тайны способствует не только упомянутая международная налоговая реформа ОЭСР и G20. Вторым и еще более мощным инструментом размывания банковской тайны в мире выступает американский закон FATCA – закон о налогообложении иностранных счетов. Он требует от банков всех стран представления в налоговую службу США информации о тех клиентах, которые подпадают под категорию «налогоплательщи
Оставить комментарий